【课程背景】

在当前激烈的市场竞争环境下，企业面临着诸多不确定性因素。为了在充分竞争的市场环境中保持竞争优势，企业需要通过有效的运营内控手段来降低风险、提高效率、降低成本。近年来，国务院国资委提出国央企需加快建设世界一流财务管理体系的要求，其中包括加强企业内部控制的要求。本课程旨在帮助企业领导者和管理者掌握运营内控的关键方法，从内控管理理论走向实践，通过案例分析和实操经验分享，帮助企业构建与其业务相适应的内控体系，实现降本增效等系列经营管理目标。

【课程收益】

参加此课程将从以下几方面获益：

1.理论与实践相结合：通过理论讲解与实际案例分析，帮助学员理解运营内控的关键技术和方法。

2.实操经验分享：通过互联网平台公司的内控治理实践，为学员提供可借鉴的经验和案例。

3.风险识别与管理：掌握风险识别与管理的方法，提高企业应对风险的能力。

4.降本增效的新思路：学习如何通过运营内控手段实现企业的降本增效目标。

5.提升企业竞争力：帮助企业领导者和管理者掌握内控治理的关键要素，提高企业的运营效率和市场竞争力。

【课程特色】

丰富案例教学，理论实践结合，大量课堂实战演练，组织学员在用中学；

深厚行业经验，结合老师自身经验和经典实战案例，精细剖析风险、控制与战略实现的关系。

【课程对象】

· 企业高级管理人员

· 财务总监与财务经理

· 运营管理总监与运营经理

· 供应链管理专业人士

· 内控与风险管理专业人士

【课程时间】1天（6小时/天）

【课程大纲】

1.  什么是内部控制

1.1最严谨著称的德国复兴信贷银行发生50亿欧重复付款？

1.2全球范围内因内控失效而导致的几次大事故带来什么启示？

1.3什么是内部控制

1.4运营内控与企业风险管理的意义及其价值

1.5内部控制固有局限性

1.6内部控制的认知误区

1.7内部控制建设的思路和方法

2. 运营内控与企业风险管理

2.1什么是风险？一个小游戏

2.2 风险与机会的关系

2.3 风险的概念

2.4 风险识别的原理及注意事项

2.5 风险分析与计量

2.6 风险应对策略与方案

【案例分析】诺曼底：天猫面向商家的补贴为什么这么难？

2.7 运营内控的目标与原则

o 降低风险

o 提高效率

o 降低成本

o 确保合规性

2.8 运营内控的关键环节

o 采购管理

【案例分析】一则流量采购的廉正案例

o 库存管理

【案例分析】家居公司的库存疑难

o 生产管理

o 销售管理

o 客户服务管理

3. 内控治理在企业中的应用

3.1内控治理与战略

o 企业内部治理结构

o 内控治理与企业战略的关系

3.2内控环境及其风险管控

o 什么是企业内控环境？

o 组织架构设计的主要风险及其控制

o 组织架构运行的主要风险及其控制

o 战略制定中的主要风险及其控制

o 战略实施中的主要风险及其控制

o 企业文化主要风险及其控制

o 企业并购中的文化冲突风险及其控制

4. 关键控制活动

4.1企业控制活动的概念和类型

4.2 不相容职务相分离控制和授权审批控制

4.3 会计系统控制

4.4 财产保护控制和运营分析控制

4.5 绩效考评控制

4.6 全面预算控制

4.7互联网平台公司的内控治理实践

o 【案例分析】电商平台的内控案例

o 【案例分析】社交媒体平台的内控案例

o 【案例分析】在线支付平台的内控案例

5. 降本增效的内控策略

5.1成本控制的方法

o 采购成本优化

o 库存成本控制

o 生产成本降低

o 【案例分析】成本应该怎么算怎么控？

5.2 提高效率的技术

o 自动化与数字化工具

o 业务流程优化

o 数据分析与决策支持

o 【案例分析】互联网平台公司的运营管控与效率提升

6. 风险智能管理框架

6.1 互联网＋内部控制

【案例分析】阿里巴巴的大数据应用在智能内控上的案例

总结与回顾

o 课程要点回顾

o 实践中的注意事项

o 问题解答与互动