课程围绕投资项目整个生命周期，按照客观规律的要求，运用系统工程、经济分析方法，结合大量的项目投资实务案例，深刻理解营运资金的核心方法，提升营运资金运作效果，构建先进营运资金管理模式的具体方法，对项目进行综合分析论证与敏感性分析，达成学员清楚如何计算项目利润，不同项目不同阶段现金流的控制策略，以及土地增值税、增值税与企业所得税后影响最后净利润的财务归口。 通过项目的财务综合评价与报告管理整体项目，达成项目管理者清晰投资的预期目标。清晰的整体评价和正确决策，达成投资项目资金与资本管理的实用性与前瞻性，提前化

【课程大纲】：

引子

**章  企业资金及资本与投资项目的关系

**节 企业营运资金管理要点解析

一、企业营运资金管理的目标

二、企业资金的管理体系构建

三、企业管控架构与资金管理协同

四、现金流管理流程与方法

第二节  企业现金管理的方式与方法解析

一、企业长短期资金计划管理

二、企业资金集中管理模式

三、企业现金流动性风险与短期投融资

第三节 企业运营资金流与财务分析

一、企业三大财务报表的构成

二、企业三大财务报表与分析

三、企业运营资金流风险分析案例

第四节 企业资金成本与项目投资预算管理

一、企业运营资金的成本

二、企业运营资金成本的计算

三、项目的资金预算方式方法

四、不同行业资金成本的差异

第五节 企业资本架构与项目投资策略

一、企业的业务风险与财务风险

二、企业资本管理体系架构

三、企业资本管理的规划模型与方法

四、企业资本管理的资本架构管理策略

第二章  投资项目评估与分析内容

一、投资项目的市场分析

二、项目投资的条件与项目的选址

三、投资项目的技术方案

四、项目的投资估算与资金筹措

五、投资项目的财务预测与报表分析

六、投资项目的财务评价与风险分析

第三章  投资项目的财务预测与报表分析

**节  投资项目的固定资产折旧与测算实务

一、投资项目的固定资产折旧及其影响因素

二、投资项目的固定资产折旧方法

第二节  投资项目的产品成本构成与测算实务

一、投资项目产品成本的构成内容

二、投资项目产品成本的测算实务

第三节  投资项目的销售收入&税金&利润测算

一、投资项目产品销售收入的测算

二、投资项目销售收入的利润率定价法

三、投资项目销售税金测算实务

四、投资项目销售利润的测算

第四节  投资项目的现金流量构成与测算实务

一、投资项目的现金流量涵义

二、投资项目现金流量的散布图

三、投资项目现金流量的直线图

四、决定投资项目现金流量的三要素

第四章  投资项目的财务评价与资本管理

**节 财务评价在投资项目资本管理中的作用

一、投资项目的项目计算期

二、投资项目的净现金流量

三、投资项目财务分析与评价的目标

四、投资项目财务可行性分析指标

第二节 资金的时间价值与项目管理评价实务

一、资金的时间价值

二、资金时间价值大小的影响因素

三、资金的单利和复利计息方式

第三节 项目投资效果的静态评价与资本管理

一、投资回收期--静态回收期测算与管理评价

二、总投资收益率--静态回收期测算与管理评价

三、项目的偿贷能力测算与管理评价

四、项目的**大可能还款能力测算与管理评价

第四节 项目投资效果的动态评价与资本管理

一、净现值—投资项目动态分析与资本管理

二、内部收益率—投资项目动态分析与资本管理

三、动态投资回收期

第五章 项目投资报告与不确定性暨资本风险管控

**节 投资项目的产品市场寿命期与风险分析

一、投资项目的产品市场寿命期特点

二、投资项目的产品市场寿命期分析原理

三、投资项目的产品普及率分析法

四、投资项目的产品销售增长率判断法

第二节 量本利在投资项目风险管理中的运用

一、成本按习性划分在量本利法中的重要性

二、投资项目的销售收入与成本及业务量之间的关系

三、投资项目的盈亏平衡分析总图

四、量本利在投资项目起始风险管理中的运用实务

五、保本点在投资项目起始风险管理中的运用实务

六、保利点在投资项目正常运营风险管理中的运用实务

七、利润的敏感性分析在项目风险管理中的运用实务

第三节 投资项目的其他风险因素与要点简析

一、信用风险因素与要点简析

二、建设和开发风险因素与要点简析

三、市场和运营风险因素与要点简析

四、金融风险因素与要点简析

五、政治风险因素与要点简析

六、法律风险因素与要点简析

七、环境风险因素与要点简析

第六章 项目投资资金与资本效益能力提升实战演练