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模块一 引言:解开您对内审的困惑、解除您工作的无力感 v 与内审有关的六大要点 |
模块二 如何快速地建立一支有效的内审团队 v 内审部门应处于企业组织结构的什么位置? v 内审成员需要具备的才能 v 内部审计部门的工作范围、重点以及作用与功效 |
模块三 内审的程序与实用文书 v 重新审视内审的流程 v 介绍各阶段过程的常用文书与表格 |
模块四 内审的技术方法与实战技巧 v 审查书面资料的方法 v 顺查法与逆查法 v 详查法与抽查法 v 综合运用,能查出“小金库” v 客观实物证实方法 v 盘点、调节、鉴定 v 发现挪用公款,循环入账,暗炒期货的蛀虫 v 找到虚增库存价值,调节利润欺骗上级单位的幕后人 v 审计调查方法 v 观察、询问、函证、调查表 v 创造互相理解的氛围 v 学会倾听的技巧 v “快”与“准”是关键 v 别被审计对象牵着走 v 审计抽样方法 v 分析性复核方法 v 内部控制符合性测试 |
模块五 实务指导 v 如何做个“啄木鸟”,让坏人做不出坏事,只能做好事——内部控制制度审计 v 如何抓出藏在桌下的黑金——财务收支审计 v 如何抓出企业的蛀虫——职业舞弊审计 v 如何判断“功臣”与“逆贼”——经济责任审计 |
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