新常态以来，由于金融生态环境的巨大变化，造成商业银行经营风险压力剧增，经营业绩下滑，业务发展和业绩提升困难增加，本课程从分析中国经济新常态下城市金融生态环境的变化入手，解析了审计及内部监管工作的现状、存在的问题，对商业银行的审计转型趋势做了透彻分析，并就普惠金融审计、内控评价及大数据技能提高如何有效地实施，在创新中化解风险，争取良好的效益，追求持续健康发展等这些业务经营问题一一做了讲解。

课程目标：

掌握金融危机背景下商业银行合规风险新的表现形态

搭建专业审计管理机构资源共享的信息沟通平台

了解普惠金融审计的必要基础技术、工具、方法和程序

了解大数据审计工作做法

培训方式：

   专题演讲、案例分析、情景演练、互动研讨 短片观看

适合对象：审计人员

培训时间：1-2天

课程概述：

**讲 普惠金融审计

大数据时代，您对银行的数据有多少了解？

普惠金融审计有哪些工具？什么工具**适合您？

审计任务重，人手紧，怎样提高审计效率，扩大审计的覆盖面？

面对繁杂的数据，如何对数据进行处理，进行分析，找出银行业务的风险点？

如何建立模型，优化模型，做到对违规问题“精确定位”、“准确打击”？

如何使审计工作从“瞎子摸象、到现场摸线索”到“普惠金融审计初审，有的放矢进点”？

如何将“看不见、摸不着”的风险转换为一目了然的数据和指标，发挥动态监测和预警作用？

是否审计只能查违规？对舞弊行为就一筹莫展？

本课程，将为您解决以上问题，使您的普惠金融审计工作跃上一个新的台阶。

普惠金融审计实例与技巧（可以根据客户需求，适当增加和减少业务检查的类型）

将用一半以上的时间研究审计报告的撰写

{普惠金融审计报告}

如何将审计报告写得专业化

如何将审计报告写得抓大放小

如何将审计报告写的与众不同

如何将审计报告的数据分析写的与计财部门不同

如何看待审计的发现

如何将审计报告写到行长的心里

案例 展示：审计报告对比分析

    什么是好的审计报告，什么是不合格的审计报告？

全面风险管理审计报告分析

普惠金融审计内控报告（案例）及分析

普惠金融审计押品管理报告（案例）及分析

普惠金融报告（案例）及分析

{普惠金融审计问责审计}

普惠金融审计与现场审计的不同

什么是银行审计**应关注的

为什么我们往往抓了芝麻丢了西瓜

普惠金融审计问责的方向是什么

如何查看信贷的问题根源

如何查找问题责任人

如何**三查，了解造成业务的真实原因

{审计评价的整改}

为什么信贷业务屡查屡犯

怎样将问题彻底整改，整改的标志是什么？

如果一直不改，审计有什么方法

审计用什么提高整改的成本

{普惠金融审计的计划}

怎样做普惠金融审计计划

问责计划受什么因素控制

计划如何得到行领导的重视

计划背后的因素制定

案例 展示：零售业务审计报告分析

    零售业务出现的授信问题及如何防范

【普惠金融审计的方案】

为什么计划成为形式

方案计划的核心是什么

普惠金融审计的方案怎样才能做的如作战地图一样

案例 展示：风管合规报告分析

    风管合规出现的问题及如何防范

{普惠金融审计与战略审计}

普惠金融审计如何体现战略审计

普惠金融审计与战略的关系是什么

如何在每次审计中将战略审计含在其中

如何与领导同步，在全行业务管理中发挥审计的作用

离任审计中出现的问题和难点

案例 展示：信贷责任审计报告

    信贷责任审计出现的问题及如何防范

第二讲 内控评价及审计

（一）必须搞清楚的几个概念

        治理的思路和走向

(二）治理管的政策

(三）治理和实施

(四）公司治理的审计要点

公司治理路径

公司治理报告解读

二、做审计及内部评价必须高清楚的六个问题

问题一

 为什么审计问题屡查屡犯？

问题二   美国好莱坞怎样拍片

见树不见林是审计人员经常犯的错误！

问题三

审计部的职责是什么？

审计部能处理人吗？

审计部的处罚手段有哪些？

问题四

审计及内部评价应该审计部单打独斗，还是需要其他部门配合?

问题五

审计及内部评价需要什么程序？

审计六   为什么有的审计人员在审计中发现不了问题

案例

一、中兴被处罚案

二、富国银行违规案

三、审计报告分析

钢贸行业授信业务风险责任认定报告

四、案例

一个银行的外汇业务审计

内审及内部评价的目的是什么?

警察是干什么的？

三个问题

1、为什么警车出来总是响着警笛？

2、审计是影响银行的发展的？遇到人们这样认为，你怎样解释？

3、内审不能影响银行的利益

1、责任审计案例

从北京分行和金融市场部的纠纷说起？

2、责任审计案例

从南京分行和贸易金融部的纠纷说起？

3、责任审计案例

从一笔多次转期的业务贷款说起？

审计沟通的三大本领

如何顺藤摸瓜找到不合规权力?

如何识别合规风险源的分布情况

案例

大和银行的债券交易员是怎么让银行损失11个亿美元的----兼职

职责分工

案例：如何分工邮局送件的丢失责任

处罚是看结果还是处罚过程？

结果的责任和处罚

处罚和责任不能求全责备

救生艇的船长选择

员工流失高，给予考核，这只是现象，不是问题

轮岗是控制风险的重要的作用

审计的飞行检查

业务资产欺诈三角理论

独立性--自由心证

超越合理怀疑

美国的辛普森杀妻案

程序的正义比实质的正义更重要！

不能一边救今天的火，一边埋明天的雷

西方管理--六西格玛管理

标准化管理， 包括发现问题，分析问题，解决问题和反馈问题

业务部门守土有责？

遵守交通规则，人人有责！

谈话的七项避免

什么内容可以写进报告

责任认定的程序

如何发现异常数据

案例

审计报告分享

审计报告研究

审计报告对比

第三讲 大数据下的审计

二、大数据下的审计的内容与特点

三、大数据下的审计的程序及方法

四、大数据下的审计与控制检查风险及其防范措施

第五讲  大数据审计概述

一、大数据审计技术的发展对审计的影响

二、大数据审计技术的应用要素

三、常见的大数据关键技术

四、大数据审计方法的特点

五、大数据审计实现的四个步骤

第六讲　大数据下的信贷审计

一、大数据下的信贷审计的内容与特点

二、大数据下的信贷审计与控制检查风险及其防范措施

▲本讲互动与答疑

第七讲　大数据下的同业审计

一、大数据下的同业审计的内容与特点

二、大数据下的同业审计与控制检查风险及其防范措施

第八讲　大数据下的科技审计

一、大数据下的科技审计的内容与特点

二、大数据下的科技审计与控制检查风险及其防范措施

第九讲  大数据下的重点业务审计

一、大数据下的重点业务计的内容与特点

二、大数据下的重点业务审计与控制检查风险及其防范措施

第十讲  审计评价模型的建立

一、审计评价模型概述

二、审计抽样信息评价模型的构建

案例

审计报告分享

审计报告研究

审计报告对比