课程背景：
企业**市场的竞争推销自己的产品，以获得立足并赢得利润。在这个过程中，企业会面临国际和国内政治形势的变化、经济环境的波动、产业技术的飞跃、信息科技的创新，市场规则的变革，社会需求的发展，监管制度的调整等等一系列的不确定因素。企业如何在变化中求生存，提高竞争力，是现代企业的一个重大课题。风险控制不是将风险消除，而是把风险降低到可以承受的程度。那么该如何控制风险呢？本课程将深入浅出地介绍风险控制的核心内容。
课程收益：
【识别风控重点】对主要业务活动的风险导向进行深入分析，识别经营活动中的关键管控点。
【掌握风控要点】**案例分享，掌握风险控制要点，针对不同的业务采取不同应对方法。
【完善风控管理】增强风险控制理念，建立健全内控体系，合规经营，规避或减少经营风险。
授课时间：2天（6小时/天）
授课方式：讲师讲授 案例分析 提出问题 学员共创 模板工具运用 实操演练
授课对象：财务总监、财务经理、会计人员、投资人、总经理、部门经理等经营人员
课程大纲
**讲：风险识别与管控
一、认识风险
1. 风险的本质
2. 企业可能存在哪些风险
1）战略风险
2）财务风险
3）市场风险
4）运营风险
5）法律风险
二、风险管控
1. 风险管理的目标
2．风险管理的三道防线
3风险管理基本方法
1）收集风险管理信息
2）进行风险识别与评估
3）制定风险管理策略
4）提出和实施风险管理解决方案
5）风险管理的督促与改进
**讲：企业内部控制活动
一、企业内部控制活动
1. 控制过程与应对措施
1）控制关键在于行动
2）控制活动的基本过程
3）应对策略的理性选择
4）应对策略VS控制措施
2. 控制措施的理性选择
1）不相容岗位分离控制
2）内部授权审批控制
3）会计控制
4）财产保护控制
5）单据控制
3. 内部控制的重点领域
第三讲 主要业务活动的内控与风险管理
一、资金资产的风险控制
1. 风向导向
1）资金与资产的联系和区别
2）资金与资产常见的失控表现
3）资金与资产的控制风险
4）资金与资产失控的严重后果
2. 风控重点
1）安全性风险的控制重点
2）支付性风险的控制重点
3）短缺性风险的控制重点
3. 防控要点
1）落实不相容岗位分离控制
2）强化审批与复核
3）实施盘点核实
4）坚持对账确认
5）敢于问责追责
4. 失控的经验教训
1）资产管理混乱的现状
2）完善资金资产内部控制制度
经验分享：存货控制流程
二、采购流程的风险控制
1. 采购业务流程解全视角解读
1） 采购目标
2） 采购业务流程梳理解读
3） 供应商评估与筛选
4） 确定采购价格环节
5） 采购合同环节
6） 管理供应过程环节
7） 验收环节
8） 付款环节
2. 采购过程中内控风险与防范
1） 采购舞弊产生的土壤
2） 采购环节舞弊的风险前兆
3） 采购各个环节过程中的主要风险点
4） 防范舞弊的实践
5）采购环节相关内控制度
三、销售流程的风险控制
1. 新客户的申请与添加
2.销售订单与发货
3销售开票及收款
4企业信用控制与坏账管理
5销售费用管控
四、成本费用的风险控制
1. 风向导向
1）控制成本费用的作用
2）成本费用控制的基本程序
3）成本费用的风险分析
2. 风控重点
1）成本控制从节约开始
2）成本控制从费用发生源头入手
3）探索成本控制的主要路径（设计成本、采购成本、物料成本、质量成本）
经验分享：如何加强生产过程中物料成本的控制？
3. 防控要点
1）不相容岗位分离控制
2）授权批准控制
3）成本费用控制流程
4）正确划分各种费用的界限
5）关注费用支付与分配的计算方法
6）控制盈亏临界点
7）控制杠杆作用
4. 竞争优势与成本控制经验
案例分析：XX公司的成本控制之道
五、其他项目的风险控制
1. 存货管理要求与案例分享
2．应收账款管理
3．企业固定资产与工程项目管理要点
