课程背景

2023年临近年底，每个企业都开始制作下一年度经营计划，思考和准备制定下一年经营计划是公司高管人员接下来的重要而紧急的工作。年度经营计划是企业在本年度内日常运营的核心和指南针，它是贯彻企业经营理念，达成对经营环境和现状问题的统一认知，统一目标与行动方针，实现上下同欲，竞而全员参与经营目标的达成。现实中，很多企业都对年度经营计划缺乏必要的认识，没有制定一份好的年度计划，让它贯穿战略、战术、战斗的全过程，让企业赢在起点。

本课程由陈银火老师，具有20多年企业实战工作经验且具有多家上市公司副总裁工作经历，讲授年度经营计划概述、基于战略导向下的年度经营计划制定的全流程、年度经营计划科学编制的8个步骤三大模块，旨在引导学员真正掌握年度经营计划的实操，让年度经营计划落地。

课程收益

1.正确认识年度经营计划的基本概念和企业需要年度经营计划的重要性；

2.掌握年度经营计划制定与落地的全流程：差距分析→市场洞察→战略意图→目标制定→策略设计→绩效设计→管理机制；

3.掌握年度经营计划科学编制的8个步骤；

4.掌握年度经营计划编制的工具运用。

课程对象：企业董事长、高层领导、各部门负责人

课程时间：1天，6小时/天

课程方式：讲授 案例分析 互动讨论 模拟演练

课程大纲

**讲：年度经营计划概述

一、什么是年度经营计划

1.计划

2.经营与经营计划

3.计划与规划的区别

4.计划、预算、预测的区别

二、为什么要制定年度经营计划

1.年度经营计划是企业实现经营目的的保证；

2.年度经营计划可以减少企业经营活动的不确定性；

3.年度经营计划让企业资源发挥**大效用；

4.年度经营计划可以统一思想和行动；

5.年度经营计划可以协调组织；

6.年度经营计划可以保证企业战略能够落地；

7.年度经营计划可以提升效率。

三、年度经营计划基础

1.成功的企业的有效管理控制系统

2.年度经营计划的“事件机构模型”

3.年度经营计划制定的四大原则

4.年度经营计划制定周期

5.制定年度经营计划的逻辑与流程

第二讲：年度经营计划制定全流程

一、年度经营计划制定-差距分析

双差分析：业绩差距与机会差距

案例分析：GE“数一数二”的战略与机会差距，提出寻找大池塘”增长模型“

案例研讨：诺基亚的机会差距？

工具：鱼骨图分析法

模拟演练：应用鱼骨图进行业绩差距与机会差距分析研讨，绘制本企业未来增长模型

二、年度经营计划制定-市场洞察

市场洞察导出：曾国藩与马云的故事

市场洞察与企业定位分析

市场洞察之宏观环境分分析：PEST工具分析法

市场洞察之行业竞争态势分析：波特五力工具分析法

市场洞察之竞争对手调研分析

市场洞察之自我优劣势分析：价值链分析工具

发现业绩增长策略领域分析：Cross SWOT工具分析

案例分享：美国帕卡重型卡车汽车公司转型？

模拟演练：应用PESR等工具从各个维度进行市场洞察分析，发现业绩增长策略领域

三、年度经营计划制定-战略意图

基于双差分析与市场洞察确定战略与业务发展重点与方向

业务组合模式：现有业务、成长业务、新兴业务

战略制定思维模式：从柱状思维到饼状思维

战略制定中愿景、使命、战略目标、近期目标、战略重点

案例分享：海尔业务组织模式分享

模拟演练：愿景、使命、战略与经营目标研讨

四、年度经营计划制定-目标制定

年度经营计划框架与主要内容

年度经营计划实施过程

剥洋葱法设置和分解目标

基于平衡记分卡（BSC）审视战略，对战略进行分解形成年度经营目标

制定年度经营计划的实现保障措施:关键绩效指标KPI

案例分享：某公司年度目标体系

模拟演练：基于BSC制定企业年度经营目标

五、年度经营计划制定-策略设计（目标落地执行）

经过OGSM工具将目标转化为年度经营计划

业务策略与组织策略

经过案例理解OGSM解决”做什么“与”怎么做“的关系

集团与子公司的层次关系

公司、部门、个人目标的OGSM层次关系

模拟演练：基于年度目标**OGSM工具分解策略与工作计划

六、年度经营计划制定-绩效设计

绩效管理的作用

KPI指标分类

KPI指标设计原则

KPI指标设计权重

KPI指标考核评分标准设计

KPI指标考核评分方法

KPI指标考核周期

模拟演练：高管年度经营目标考核责任书绩效考核指标设计

七、年度经营计划制定-落地执行管理机制

年度经营计划稽核管理

年度经营计划管理工具：报表管理、会议管理、看板管理

年度经营计划调整原则

第三讲：年度经营计划编制的8个步骤

**步：上年度复盘分析

应当从以下几个角度：

1、整体生意数据分析，包含分地区、分客户、分品牌、分个人的销售数据分析，包含经营效益分析，包含财务指标盘点分析；（应当结合企业的实际设计规范的分析报表）

2、整体年度其他目标完成情况分析，工作重点分析，成败何处；

3、整体年度工作的组织运营分析，组织问题何在；

4、企业年度战略工作完成分析，未完成的原因何在。

第二步：新的一年战略明确

年度战略确定主要应当着眼在：

1、产业决策方向；

2、营销发展方向和思路；（含品牌和渠道）

3、企业整体经营策略原则；

4、结合战略需要和股东需求，新的对应销售目标（销量）和经营目标（利润）研究确定。销量要分解到品牌、到渠道、到人、到月度。

战略明确是一个简要的思路，主要是在前期战略规划中去完善，去找到年度工作的战略要求，让战略工作更加精准和明确。

第三步：新的一年经营目标确定

保证企业年度财务指标实现的（销量、利润等）

1、营销指标；

2、技术指标；

3、生产指标；

4、管理指标；

第四步：新的年度经营策略确定

**这些方法的推动同时也能够更好的实现指标达标：

1、营销策略；；

2、供应连策略；

3、职能策略；

第五步：明确年度经营策略对应的项目工作

1、项目工作的5W1H

2、项目工作分解的规范图表（甘特图）

第六步：明确对应的组织运营体系

1、组织架构是否需要优化；

2、岗位职责是否需要梳理；

3、人员编制是否需要调整；

4、流程是否需要优化；

5、薪酬激励体系是否需要再造；

6、绩效管理是否需要调整；

7、信息化工具是否需要升级；

第七步：确定年度全面预算

预算主要体现在三个方面：

1、三大报表预算；

2、企业费用结构预算；

3、企业预算管控办法。

第八步：确定年度整体工作路线图

1、制定年度工作路线图

企业年度经营计划的指南针