当前位置: 首页 > 财务管理 > 税务管理 > 提升企业价值与利润的纳税规划与风险管控
课程背景:
降低税负实现利润**大化是每个企业经营者所期盼的。由于管理层缺乏税收知识,忽略相关政策之约束进行拍板与决策,**终加重税负或者演变成违法犯罪,造成被动的事件比比皆是。但我们又不能要求领导者都要精通财税知识。常见的业务必须掌握是基本要求,为此,我们根据企业经营的流程状态,按时间顺序梳理了与领导者决策有关的30多个税务问题。这些问题无论国有还是私营,都是企业常见又无法回避的问题。注意并掌握这些税收政策及策划技巧,必定大受裨益。本课程的每一个内容,均包括法律的定性、税收政策、注意事项及节税筹划。有些政策的判定必定会令人深感意外。非常适合企业管理层及财务人员学习。
课程收益:
**学习本课程,教给学员从案例出发,掌握常见的税收筹划方法;掌握规避会计核算及纳税筹划过程中财税风险的措施;了解纳税筹划对企业经营发展的重要作用和影响,降低企业的税负及涉税风险。
课程时间:2天,6小时/天。
课程对象:企业总裁、财务总监等财务人员
课程方式:讲师讲授、案例分析、互动答疑
课程大纲
**模块:企业纳税管理的五大策略
策略一:不要低估纳税风险 坚决克服侥幸心理
1、企业太多 被查到是小概率事件
2、不开发票 不会被税务抓住把柄
3、做事严密 偷税把握不会被举报
4、人脉过硬 公关能力强出事摆平
5、要税没有 要命有一条混世魔王
6、国有企业 偷税没有进个人腰包
策略二:纳税管理是老总管理 决策与执行一个不能少
1、什么是纳税管理
2、纳税管理的**终目标
3、谁是纳税管理的**责任人
策略三:企业经营与重大决策,需精细化研究税收政策
1、**败在一撇上的战争看税收精细化
2、项目合同必须引入税收政策的准确研究
策略四:遇到纳税不公事件 坚持原则据理力争
1、如何准确理解偷税含义并用于实战
2、如何判定“价格偏低且无正当理由”
策略五:规模以上企业必须配备高素质税务顾问
1、法律顾问与税务顾问的区别
2、税务顾问的八大作用
3、税务顾问参与经营的重大场合
第二模块:企业逃税如何规避刑事处罚风险?
1、逃税罪所需的五年内次数与金额是怎样规定的
2、如何理解政府“会议纪要”关于减免税的法律效力
3、刑法关于补税即可不判刑是如何规定的
4、公安局抓人的涉税犯罪底线与标准
5、范冰冰为什么被处罚8个亿未被判刑?
第三模块:企业筹建过程的纳税问题与注意事项
(一)成立新企业时的注意事项
1、企业名称性质对纳税的影响
2、零认缴资本的税收陷阱
3、有限公司、个独与合伙企业如何选择
4、个人以非货币性投资的个人所得税政策
5、行业的准确定性与税率问题
5、股东干股所带来的法律问题与纳税处理
6、隐名股东与代持股份的法律与税收问题
7、股东抽逃资金定性
第四模块:企业往来及内部管理业务的纳税问题
1、股东从企业借款的纳税问题
2、企业为股东及其他人员购买资产的纳税问题
3、企业从个人处借款的纳税问题
4、企业间资金拆借的利息法律与纳税处理
5、企业为他人提供担保损失税前扣除问题
6、员工旅游、补助等激励方式的避税筹划
第五模块:投资业务
1、个人转让股权与增资的优化
2、低价、平价转让股权的限制性条件
3、股权转让收入的确认时间
第六模块:国际避税与反避税知识
1、外资企业避税手法
2、世界主要避税地及产生的原因
3、利用《国际税收协定》避税新动向
4、股权25%控制的来龙去脉
5、居民企业与非居民企业的区别
课堂案例:
(1)房屋经纪公司信用卡帐外收入如何被查获的
(2)上市公司零售两套账偷税案
(3)境外分回利润免税策划案
(4)租赁合同还是转让合同的税企争议案
(5)未代扣代缴个人所得税可否抓人案例
(6)未办执照未申报纳税是否属于偷税案例
(7)免租金一年”带来500万税收风险
(8)一个“且”字为企业节税2500万案
(9)政府承诺以税抵顶欠款变偷税案
(12)把握哪些关键原则偷税可以不被判刑?
(13)子公司巨额亏损弥补案例
(14)公司从事免税项目被否决案
(15)行业定性涉及税率问题争议案
(16)滥用国际税收协定避税被否决案
(17)储水池租赁避税策划案例
(18)股东干股法院不同判案
(19)股东借款与分红两次补税案
(20)股东还款后仍被判决补税案
(21)见义勇为奖金补税案
(22)奖励职工车辆巨额补税案
(23)地产公司股东增资避税案
(24)对赌协议转让股权案
(25)利用国际税收优惠洗钱案
(26)其他经典案例
课堂总结与互动答疑
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