《银行财务战略与财务分析》

【课程主题】

作为银行，放出去的是钱，收不回来的钱都是亏损，所以风险管理是**位。

作为企业，拿的是钱，做的是生意，所以盈利是**位。

但，作为用钱做生意的企业——银行，不能只衡量盈利，还要看风险。

所以，对于银行的财务战略，风险管理**，获利能力第二。

财务是后进制的，通常出了事情，财务会反应出结果来，所以，对财务的分析，要解决的根本问题是如何指导业务，而不是单纯的说一个结果。

【课程模块】

**模块：从业务的角度看财务战略

1.什么是战略？——战略是你想要什么？

战略的含义

战略的三个层面——总体战略，业务单位战略，职能型战略

战略的价值和意义

2.什么是财务战略——财务战略就是你想要的那个财务结果！

财务战略的含义

财务战略的制定从哪几点入手？

财务战略的制定是为了解决那些问题？

【案例】：如何从招商银行的战略分析中，看出他的财务问题

3.如何制定有效的财务战略

财务战略的具体结果在报表

如果**报表读懂财务战略

如何让战略不落空

【案例】：如何从南昌银行信贷政策中看懂他们的财务战略

第二模块：从财务分析中看管理的问题和结果

1.盈利性分析——赚那部分钱，那个业务**赚钱

销售净利率

资产收益率

权益报酬率

普通股每股盈余

每股净资产

市盈率

市盈率

分析结果：**赚钱的业务是什么？我们要赚那部分钱？

【案例】如何从民生银行盈利与工商银行盈利能力差距，看他们的业务差距

2.风险性分析——风险**，盈利第二

流动性风险比率分析

利率风险比率分析

信用风险比率分析

资本风险比率分析

【案例】如何从民生银行盈利与工商银行风险分析指标，看他们各自的风险点，并提出解决思路

3.偿债能力与安全性分析

短期偿债能力分析

长期偿债能力分析

资本充足率

一逾两呆贷款率

单个贷款指标

【案例】民生银行和工商银行偿债能力分析

4.杜邦分析体系

杜邦分析体系指标解读

如何从杜邦分析体系看企业盈利情况

如何从杜邦分析体重看企业财务风险

如何从杜邦分析体系中看企业成本控制能力

如何将杜邦分析体系在财务战略的制定和实施中运用

【案例】民生银行和工商银行杜邦分析体系解读

【课程总结】

战略是定目标，分析是看结果，**有效的管理方式，是努力把目标变成结果。