新常态以来，由于金融生态环境的巨大变化，造成商业银行经营风险压力剧增，经营业绩下滑，业务发展和业绩提升困难增加，本课程从分析中国经济新常态下城市金融生态环境的变化入手，解析了审计及内部评价工作的现状、存在的问题，对商业银行的审计转型趋势做了透彻分析，并就审计问责如何有效地实施，在创新中化解风险，争取良好的效益，追求持续健康发展等这些业务经营问题一一做了讲解。

面对日益激烈的金融服务竞争，我们如何进行审计及内部评价？

如何提升审计及内部评价工作的价值？

如何让审计及内部评价提升作用？

如何有效加强内控工作？                    

如何进行审计及内部评价程序控制？

课程目标：

掌握金融危机背景下商业银行合规风险新的表现形态

搭建专业审计管理机构资源共享的信息沟通平台

了解审计及内部评价管理的必要技术、工具、方法和程序

了解外资银行审计及内部评价工作做法

培训方式：

   专题演讲、案例分析、情景演练、互动研讨 短片观看

适合对象：审计人员

培训时间：1-2天

一、**新公司治理审计解读

  （一）必须搞清楚的几个概念

        治理的思路和走向

(二）治理管的政策

(三）治理和实施

(四）公司治理的审计要点

公司治理路径

公司治理报告解读

二、做审计及内部评价必须高清楚的六个问题

问题一

 为什么审计问题屡查屡犯？

问题二   美国好莱坞怎样拍片

见树不见林是审计人员经常犯的错误！

问题三

审计部的职责是什么？

审计部能处理人吗？

审计部的处罚手段有哪些？

问题四

审计及内部评价应该审计部单打独斗，还是需要其他部门配合?

问题五

审计及内部评价需要什么程序？

审计六   为什么有的审计人员在审计中发现不了问题

案例

一、中兴被处罚案

二、富国银行违规案

三、审计报告分析

钢贸行业授信业务风险责任认定报告

四、案例

一个银行的外汇业务审计

内审及内部评价的目的是什么?

警察是干什么的？

三个问题

1、为什么警车出来总是响着警笛？

2、审计是影响银行的发展的？遇到人们这样认为，你怎样解释？

3、内审不能影响银行的利益

1、责任审计案例

从北京分行和金融市场部的纠纷说起？

2、责任审计案例

从南京分行和贸易金融部的纠纷说起？

3、责任审计案例

从一笔多次转期的业务贷款说起？

审计沟通的三大本领

如何顺藤摸瓜找到不合规权力?

如何识别合规风险源的分布情况

案例

大和银行的债券交易员是怎么让银行损失11个亿美元的----兼职

职责分工

案例：如何分工邮局送件的丢失责任

处罚是看结果还是处罚过程？

结果的责任和处罚

处罚和责任不能求全责备

救生艇的船长选择

员工流失高，给予考核，这只是现象，不是问题

轮岗是控制风险的重要的作用

审计的飞行检查

业务资产欺诈三角理论

独立性--自由心证

超越合理怀疑

美国的辛普森杀妻案

程序的正义比实质的正义更重要！

不能一边救今天的火，一边埋明天的雷

西方管理--六西格玛管理

标准化管理， 包括发现问题，分析问题，解决问题和反馈问题

业务部门守土有责？

遵守交通规则，人人有责！

谈话的七项避免

什么内容可以写进报告

责任认定的程序

如何发现异常数据

报告的技术问题

技术问题说明

时间和地点，金额和人物

要用数字

要说明重要细节，如支票上二个签名都没有，要说明这个签名的权限

要避免使用不明确的指代关系，如他们，哪些

要有目录，或者概要

为您解决以下问题

{问责增值审计}

审计及内部评价与有效控制审计的不同

什么是银行审计**应关注的

为什么我们往往抓了芝麻丢了西瓜

审计及内部评价的方向是什么

{审计及内部评价的整改}

为什么屡查屡犯

怎样将问题整改

如果一直不改，审计有什么方法

审计用什么提高整改的成本

{审计及内部评价人员组成}

审计人员应该选什么样的人

审计人员的比例组成

审计人员**看重什么

{审计及内部评价的对比分析}

如何面对一堆数据分析

如何进行业务分析

如何让分析与众不同

{审计及内部评价计算}

如何让审计的检查可以计算

如何用数字让机构知道本身的内控水平

如何给客户打分

如何让客户的问题扣分

案例 展示：授信风险问题报告

    集中分析出现的问题及如何防范

{审计及内部评价的计划}

怎样做审计及内部评价计划

问责计划受什么因素控制

计划如何得到行领导的重视

计划背后的因素制定

【审计及内部评价的方案】

为什么问责方案计划成为形式

方案计划的核心是什么

审计及内部评价的方案怎样才能做的如作战地图一样

{审计及内部评价的准备}

除了找制度，审计前应做什么准备

审计准备阶段应该找什么谈话

审计准备阶段应该找哪些部门

审计准备阶段应该考虑什么困难

案例 展示：授信管理风险问题报告

    集中分析出现的问题及如何防范

{不同的审计及内部评价}

审计及内部评价是找问题吗

审计及内部评价的目的是什么

审计及内部评价的根在哪里

如何让被审计人另眼看待审计

如何提高审计及内部评价的效率

审计及内部评价的新模式

{审计及内部评价的进场}

如何让被检查单位做好审计的准备

审计及内部评价为什么这么辛苦，却还得不到被审计单位的理解

怎样理解审计及内部评价是服务

审计及内部评价如何面对挑剔的被审计单位

{审计及内部评价的沟通}

如果被审计单位不支持怎么办

审计结论被审计单位不接受怎么办

如果与被审计单位不提供材料怎么办

如果被审计单位提供资料的速度非常慢怎么办

如何与被审计单位的人员谈话

如何与监管机构沟通

案例 展示：新增业务风险问题报告

    集中分析出现的问题及如何防范

{审计及内部评价与战略审计}

审计及内部评价如何体现战略审计

审计及内部评价与战略的关系是什么

如何在每次审计中将战略审计含在其中

如何与领导同步，在全行业务管理中发挥审计的作用

离任审计中出现的问题和难点

{审计及内部评价报告}

如何将审计报告写得专业化

如何将审计报告写得抓大放小

如何将审计报告写的与众不同

如何将审计报告的数据分析写的与计财部门不同

如何看待审计的发现

如何将审计报告写到行长的心里

{审计处罚}

如何写不同的审计处罚建议

如何写出的处罚建议，被审计单位可以落实

如何写出的处罚审计建议照顾到总分行各自的利益

如何让处罚审计建议不落入俗套

如何让审计建议可以被检查落实

{审计及内部评价创新}

审计及内部评价也能创新吗

审计及内部评价的创新路径在哪里

审计及内部评价的创新靠什么

{大数据审计及内部评价}

每次审计的大数据应该如何做

每次审计的成功与否为什么与大数据非常有关

怎样利用现有的数据做好大数据的统计和分析

如何进行不同审计的大数据审计

{非现场审计系统的运用 }

　 　非现场审计系统对于审阅内控的帮助

　 　实例探讨

　 　实务操作中较易掌握的非现场审计系统

{审计及内部评价质量管理}

审计的风险如何防范

如何列出抽查比率

审计项目的质量如何考核

审计质量如何保证

{审计及内部评价的十项原则}

{审计的十项方法}

报告详解

什么样的报告才是好报告

领导需要看什么样的审计及内部评价报告

什么样的报告才能有利的控制风险

报告应该怎样写建议

报告应该怎样才能更有效

授信业务内控报告（案例）及分析

押品管理报告（案例）及分析

业务资产问题报告（案例）及分析

授信责任报告（案例）及分析

票据业务检查报告分析

同业业务检查报告分析

理财业务检查报告分析