课程介绍：

随着国内商业银行小企业贷款与个人贷款户数以及规模的不断增长，该部分信贷资产的质量对于保障银行的盈利已经变得至关重要。针对该部分客户信贷风险呈现多样化、复杂化的现实，**工具的介绍与典型案例的探讨，旨在树立小企业客户经理、个人客户经理的风险意识，提高他们的信贷风险识别与管理能力，有效管控信贷风险。

课程收益：

●树立银行是经营风险事业的理念，牢固树立信贷风险意识

●全面了解小企业报表的特点，**提升报表数据的解读能力，提前发现风险

●了解不同客户（小企业客户与个人客户）的差异，提高前期信用调查的质量与水平

●扩大信用信息的搜集面，**财务信息与非财务信息全面评估客户的真实信用状况，有效防范风险

课程大纲：

一、银行是经营风险的事业

1）风险的概念                          2）银行主要业务及其风险

二、客户资信管理

1）内部信息与外部信息                    2）客户信息分类

3）客观因素                              4）财务因素

5）环境因素                              6）新客户应该关注的重点信息

7）老客户应该关注的重点信息              8）个体户应该关注的信息

9）核心客户与高风险客户关注的信息

讨论：小企业与个人客户关注的信用信息，其共同点与差异点分别体现在哪些方面？

三、小企业会计报表的深度解读与分析

1）《小企业会计准则》与小企业会计报表的特点 2）资产负债表的分析方法与分析要点

3）利润表的分析方法与分析要点              4）现金流量表的分析方法与分析要点

讨论：**报表的有效分析，提前发现信贷风险的前提是客户提供的是“真实”的报表，如何确保客户提供的报表是真实的，如何发现客户财务信息是否造假？

四、关注小企业客户的非财务信息，全面管控信贷风险

1）企业愿景与战略                          2）企业文化与主要领导人的管理哲学

3）行业与竞争环境                          4）政策风险

5）管理水平与竞争能力                      6）关注客户的重要细节

讨论：商业银行应该如何全面评估小企业与个人客户的信用风险？