课程背景：

现金流管理的目标是什么？管理的内容是什么？管理模型与管理工具有哪些？如何改善企业的资金管理？现金流管理中需要关注的焦点问题有哪些？大型企业如何实施资金集中管理？如何利用现金流来加强企业的财务风险管控？本课程专门针对以上的热点与难点问题而开发，将为您撩开现金流神秘的面纱，还原其真实的面貌与管控之精髓。

课程收益：

培训师采用大量案例为学员详细剖析现金流管理的奥秘及其管理技巧，具体培训收益可以概括如下：

1）明确现金流管理的目标与关键，掌握评估合理现金余量的方法；

2）掌握现金预算的编制方法，利用现金预算加强资金的日常管理；

3）了解现金管理的模型，掌握现金流量表的阅读与分析方法，有效指导现金管理；

4）掌握资金集中管理的不同模式及其各自的利弊，选择适合企业自身特点的资金集中管理模式；

5）掌握现金流管理需要关注的焦点，同时能够结合资金紧张的不同原因，采取相应的管理措施解决潜在的资金风险；

6）掌握利用现金流评估财务风险的技巧与方法，未雨绸缪，帮助企业管控财务风险。

课程大纲：

一、认识现金流

1）钱不是万能的，没有钱是万万不能的       2）企业管理，现金为王

3）现金流的管理目标                       4）现金流的管理内容

5）企业持有现金的动机                     6）现金库存成本

二、现金管理规划

1）现金的产生与流转过程                  2）现金预算的编制、执行、考核

3）现金的日常管理

三、现金管理模型

1）鲍莫尔存货模型                         2）限度现金管理模型

四、现金流量表的阅读与分析

1）经营活动现金流量的阅读                 2）投资活动现金流量的阅读

3）筹资活动现金流量的阅读                 4）结构百分比分析

5）变动趋势分析与趋势预测分析             6）财务比率分析

五、大型企业集团的资金集中管理

1）资金集中管理的必然性                   2）资金集中管理的优越性

3）资金集中管理的条件                     4）资金集中管理的模式

六、企业发生资金危机的原因及其对策

1）发展过快及其对策                       2）管理不佳及其对策

3）错误的财务政策及其对策                 4）盈利危机及其对策

5）销售危机及其对策

七、改善企业现金流需要关注的焦点问题

1）应收账款的管理                         2）存货的管理

3）固定资产的管理                         4）重大股权与债权投资的管理

八、关注现金流状况，有效控制财务风险

1）营运资本监控企业的投资与融资环节       2）营运资金需求监控企业的经营环节

3）现金支付能力监控支付环节               4）财务风险的自我诊断